Người lương 5 triệu đóng bảo hiểm tự nguyện bao nhiêu?

Bảo hiểm xã hội là chỗ dựa vững chắc, bảo vệ an sinh cho người lao động trước rủi ro và khi về già. Vì vậy, lương 5 triệu đồng đóng bảo hiểm tự nguyện bao nhiêu luôn là câu hỏi nhận được sự quan tâm của nhiều người có mức lương này. Thông qua bài viết này, Tạp Chí Tài Chính sẽ giải đáp chi tiết và về mức đóng, quyền lợi và cách tham gia BHXH tự nguyện đối với người có mức lương 5 triệu.

Lương 5 triệu đóng bảo hiểm tự nguyện bao nhiêu?

BHXH tự nguyện là loại bảo hiểm do Nhà nước tổ chức, cho phép người tham gia tự lựa chọn mức đóng và phương thức đóng phù hợp với thu nhập của mình. Đồng thời, Nhà nước sẽ có chính sách hỗ trợ tiền đóng BHXH để người tham gia được hưởng các chế độ hưu trí và tử tuất. Còn BHXH bắt buộc cũng là loại hình bảo hiểm do Nhà nước tổ chức, nhưng yêu cầu cả người lao động và người sử dụng lao động tham gia, nếu không đôi bên sẽ vi phạm pháp luật.

Quy định về bảo hiểm xã hội tự nguyện

Căn cứ vào khoản 2, Điều 4, Luật Bảo hiểm xã hội 2014, BHXH tự nguyện bao gồm hai chế độ chính là hưu trí và tử tuất, cụ thể như sau:

• Nhận lương hưu hàng tháng
• Nhận trợ cấp một lần
• Hỗ trợ mai táng
• Trợ cấp cho thân nhân khi người tham gia qua đời
• Quyền lợi chăm sóc sức khỏe từ BHYT

Mức đóng bảo hiểm xã hội tự nguyện hằng tháng được tính bằng 22% trên mức thu nhập tháng mà người tham gia lựa chọn, căn cứ theo Điều 87 Luật Bảo hiểm xã hội 2014. Đồng thời, mức thu nhập tháng đóng BHXH tự nguyện của người lao động tối thiểu bằng mức chuẩn hộ nghèo nông thôn và tối đa bằng 20 lần lương cơ sở.

Công thức đóng bảo hiểm tự nguyện

Mức đóng BHXH tự nguyện = 22% x Mức thu nhập tháng đóng BHXH – Mức nhà nước hỗ trợ đóng 

Lưu ý, mức nhà nước hỗ trợ đóng BHXH tự nguyện được tính theo tỷ lệ phần trăm (%) của mức đóng hàng tháng, căn cứ theo mức chuẩn hộ nghèo khu vực nông thôn được quy định tại Điều 14 Nghị định 134/2015/NĐ-CP.

Như vậy, theo công thức trên người lao động có lương 5 triệu đồng khi tham gia BHXH tự nguyện sẽ đóng theo các mức khác nhau. Nhưng không thấp hơn mức tối thiểu 22% x 1.500.000 đồng = 330.000 đồng/tháng. Trong trường hợp, bạn vẫn mơ hồ về phương thức đóng bảo hiểm xã hội tự nguyện thì có thể sử dụng dịch vụ tư vấn tài chính cá nhân để được giải đáp chi tiết mọi thắc mắc và hỗ trợ hoạch định kế hoạch tài chính hiệu quả.

Lương cơ bản 5 triệu đóng bảo hiểm bắt buộc bao nhiêu tiền?

Các loại bảo hiểm bắt buộc người lao động phải tham gia

Theo Luật Bảo hiểm xã hội Việt Nam, người lao động bắt buộc phải tham gia các loại bảo hiểm sau:

• Bảo hiểm xã hội (BHXH): Hỗ trợ người lao động trong các trường hợp như ốm đau, thai sản, tai nạn lao động, hưu trí, tử tuất.
• Bảo hiểm y tế (BHYT): Chi trả chi phí khám chữa bệnh khi người lao động gặp vấn đề về sức khỏe.
• Bảo hiểm thất nghiệp (BHTN): Hỗ trợ tài chính và việc làm khi người lao động mất việc làm.

Người lao động và bên sử dụng lao động phải thực hiện đóng BHXH dựa trên tỷ lệ quy định. Cụ thể:

Người lao động đóng:

• 8% BHXH.
• 1,5% BHYT.
• 1% BHTN.

Doanh nghiệp đóng:

• 17,5% BHXH.
• 3% BHYT.
• 1% BHTN.

Mức đóng bảo hiểm của người lao động có thể chiếm từ 10% – 20% thu nhập hàng tháng. Vậy nên, nhiều người không khỏi băn khoăn lương cơ bản 5 triệu đóng bảo hiểm bao nhiêu để không bị ảnh hưởng đến thu nhập và quyền lợi khi tham gia bảo hiểm.

Công thức tính tiền BHXH bắt buộc

Theo quy định của Bảo hiểm xã hội, tổng tỷ lệ đóng bảo hiểm hàng tháng của người lao động là 10,5% (gồm 8% BHXH, 1% BHTN và 1,5% BHYT). Vì vậy, công thức tính mức đóng các loại bảo hiểm hàng tháng của người lao động như sau:

Mức đóng bảo hiểm hàng tháng = 10,5% x Tiền lương tháng đóng BHXH bắt buộc.

Nếu người lao động có lương 5 triệu đồng, mức đóng bảo hiểm được tính:

• BHXH: 5.000.000 x 8% = 400.000 đồng.
• BHYT: 5.000.000 x 1,5% = 75.000 đồng.
• BHTN: 5.000.000 x 1% = 50.000 đồng.

Mức đóng bảo hiểm = 10,5% x 5.000.000 = 525.000 đồng/tháng.

Lưu ý, công thức trên chỉ áp dụng khi lương 5 triệu đồng bao gồm toàn bộ các khoản phí chịu bảo hiểm là lương, phụ cấp và các khoản khác liên quan.

Trong trường hợp, mức lương 5 triệu đồng đã bao gồm các khoản không tính đóng bảo hiểm (như tiền thưởng, hỗ trợ xăng xe, tiền ăn ca, làm thêm giờ…), thì những khoản này phải được trừ ra trước khi áp dụng công thức tính bảo hiểm.

Mức đóng bảo hiểm = 10,5% x (5 triệu đồng – Các khoản không tính đóng bảo hiểm).

Những khoản thu nhập nào không thuộc vào chi phí đóng bảo hiểm xã hội bắt buộc?

Bên cạnh việc hiểu rõ các mức đóng bảo hiểm, người lao động cũng cần phải “nằm lòng” những khoản thu nhập không bị tính vào đóng bảo hiểm xã hội bắt buộc để không bị ảnh đến quyền lợi:

Theo quy định, các khoản thu nhập dưới đây ngoài lương cơ bản của người lao động sẽ không bị tính vào đóng bảo hiểm xã hội bắt buộc:

• Tiền thưởng được quy định tại Điều 104 của Bộ luật Lao động 2019.
• Tiền thưởng sáng kiến.
• Tiền trợ cấp ăn giữa ca.
• Khoản hỗ trợ xăng xe, điện thoại, đi lại, nhà ở, giữ trẻ hoặc nuôi con nhỏ.
• Khoản tiền hỗ trợ khi có thân nhân qua đời, kết hôn hoặc sinh nhật người lao động.
• Tiền trợ cấp khi người lao động gặp khó khăn do tai nạn lao động hoặc bệnh nghề nghiệp.
• Tiền hỗ trợ hoặc trợ cấp khác được nêu rõ trong hợp đồng lao động.

Người có mức lương 5 triệu không đóng bảo hiểm được không?

Mức lương 5 triệu ở các thành phố lớn được cho là thu nhập thấp, việc tham gia bảo hiểm khiến người lao động mất một khoản tiền so với tiền thực nhận. Trường hợp, người lao động đã ký kết hợp đồng với doanh nghiệp từ 1 tháng trở lên thì bắt buộc phải tham gia BHXH. Ngược lại, nếu người lao động không tham gia bảo hiểm sẽ vi phạm pháp luật và bị xử phạt theo Nghị định 12/2022/NĐ-CP với mức phạt cụ thể:

Mức phạt của người lao động

Có thể bị phạt từ 500.000 – 1.000.000 đồng nếu thỏa thuận không tham gia BHXH, BHTN, BHYT bắt buộc theo quy định pháp luật.

Mức phạt của đơn vị sử dụng lao động

Bị phạt từ 12-15% tổng số tiền đóng bảo hiểm, tối đa không quá 75.000.000 đồng, nếu không đóng đủ cho người lao động thuộc diện phải tham gia bảo hiểm. Ngoài ra, doanh nghiệp còn phải nộp đủ tiền bảo hiểm và thêm tiền lãi bằng 2 lần mức lãi suất đầu tư quỹ BHXH bình quân của năm trước.

Tham gia BHXH bắt buộc là khoản đầu tư nhỏ nhưng mang lại lợi ích về lâu dài. Người lao động được hưởng nhiều quyền lợi như ốm đau, thai sản, hưu trí, tử tuất… Vì vậy, việc đóng BHXH là cần thiết để bảo vệ quyền lợi của chính bạn và cuộc sống ổn định khi về già.

Với mức lương 5 triệu đồng, nhiều người cho rằng đây là thu nhập khiêm tốn và thường lựa chọn không tham gia bảo hiểm xã hội để tiết kiệm chi phí trước mắt. Tuy nhiên, việc làm này không chỉ khiến bạn mất đi quyền lợi bảo vệ an sinh trong tương lai, mà còn vi phạm pháp luật. Thay vì bỏ qua BHXH, bạn có thể học cách tiết kiệm tiền lương 5 triệu và lên kế hoạch chi tiêu phù hợp như chia thu nhập thành các khoản cố định: 50% cho nhu cầu thiết yếu, 20% cho tiết kiệm hoặc đầu tư, 30% dành cho chi tiêu cá nhân.

Khi nào cơ quan bảo hiểm từ chối chi trả bảo hiểm xã hội bắt buộc?

Dù đã đóng BHXH đầy đủ, người lao động vẫn có thể bị từ chối chi trả bảo hiểm trong một số trường hợp sau:

• Hồ sơ không hợp lệ: Hồ sơ thiếu giấy tờ, thông tin không đúng hoặc giả mạo.
• Không đủ điều kiện hưởng: Chưa đóng đủ số năm BHXH theo quy định.
• Vi phạm pháp luật: Người lao động cố ý vi phạm quy định lao động hoặc làm giả giấy tờ để trục lợi.
• Ngoài phạm vi bảo hiểm: Tai nạn hoặc bệnh tật không thuộc danh mục được BHXH chi trả.

Lương 5 triệu có phải nộp thuế TNCN không?

Bên cạnh câu hỏi lương 5 triệu đóng bảo hiểm có cần thiết không thì lương dưới 5 triệu có phải nộp thuế thu nhập cá nhân cũng là vấn đề được nhiều người quan tâm. Theo khoản 1 Điều 19 của Luật Thuế thu nhập cá nhân số 04/2007/QH12 đã được sửa đổi bổ sung, người lao động có thu nhập dưới mức giảm trừ gia cảnh sẽ không phải nộp thuế thu nhập cá nhân.

• Mức giảm trừ gia cảnh đối với người nộp thuế được quy định là 11 triệu đồng/tháng.
• Mức giảm trừ đối với đối tượng phụ thuộc là 4,4 triệu đồng/tháng.

Do đó, người có tổng thu nhập từ tiền lương, tiền công là 5 triệu đồng sẽ không phải nộp thuế thu nhập cá nhân.

Bài viết trên đã trả lời cho câu hỏi lương 5 triệu đóng bảo hiểm tự nguyện bao nhiêu và lương 5 triệu đóng bảo hiểm bao nhiêu. Đầu tư vào bảo hiểm xã hội là một hình thức tích lũy an toàn, giúp bạn an tâm tài chính khi về già. Vì vậy, hãy tham gia ngay hôm nay để hưởng lợi ích lâu dài và góp phần đảm bảo cuộc sống ổn định trong tương lai.